Бизнес-план открытого акционерного общества для поставки на отечественный рынок высоконадежных трансформаторов

Министерство общего и профессионального образования

Российской Федерации

Уральский государственный профессионально-педагогический университет

Кафедра электрооборудования и автоматизации промышленных предприятий

КУРСОВАЯ РАБОТА

Предмет: "Экономика и управление предприятиями"

Тема: "Бизнес-план"

Выполнил:

Студент гр.СОЗ382 Калабин А.А.

Проверила: Чучкалова Е.И.

г. Сарапул

2001год.

СОДЕРЖАНИЕ

1 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ 0

2 краткое описание бизнеса 0

3 ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА 0

4 АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА 0

5 ПЛАН МАРКЕТИНГА 0

6 организационный план 0

6.1 СТРУКТУРА оао 0

6.2 расчет численности работников по категориям и разрядам 0

6.3 Рассчет годового фонда заработной платы работников 0

7 Производственный план 0

7.1 Рассчет стоимости основных фондов 0

7.2 Рассчет стоимости оборотных фондов 0

7.3 рассчет себестоимости продукции 0

7.4 МИНИМАЛЬНАЯ ЦЕНА ИЗДЕЛИЯ 0

8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 0

8.1 пЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ 0

8.2 определение точки безубыточности 0

9 РЕЗЮМЕ 0

10 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 0

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Тип трансформатора - масляные силовые трансформаторы габариты III и

IV;

Годовая программа выпуска продукции – 300 шт;

Таблица 1

Исходные данные для расчета трудоемкости сборки изделий

| |н/ч | | |

|1 цикл |

|1.Изготовление изоляции из |360 |3 |Заготовщики изоляции |

|2.Намоточные работы: обмотки, |324 |4 |Намотчики обмоток, катушек|

|3.Малярные работы(окончательная |140 |3 |Маляры |

|4.Пропиточные работы: опрессовать|90 |4 |Пропитчики |

|5.Сварочные работы: сварка |8 |3 |Сварщики |

|6.Резка на г/ножницах, |5 |2 |Резчики |

|7.Продольная и поперечная резка |70 |3 |Сверловщики |

|8.Слесарно-сверлильные работы: |110 |3 |Сверловщики, |

|и т.д. | | | |

|9.Токарные работы :шпильки, |115 |3 |Токари |

|т.д. | | | |

|10.Фрезерные работы: шпильки, |90 |3 |Фрезеровщики |

|2 сборка Собрать, изготовить |170 |5 |Паяльщики |

|12.Шихтовать магнитопровод, |170 |5 |Слесари-сборщики |

|13. 1 сборка Собрать остов с |250 |5 |Слесари-сборщики |

|14. 3 сборка: Собрать узлы для |320 |5 |Слесари-сборщики |

|15.Изолировка: изолировка отводов|32 |3 |Слесари-сборщики |

| |2254 | | |

|2 цикл |

|1.Заготовительные работы |580 |5 |Слесари-сборщики |

|2.Механообработка |60 |4 |Слесари-сборщики |

|3.Сборка (Бак, крышка, радиаторы,|2010 |5 |Слесари-сборщики |

| |2650 | | |

Таблица 2

Исходные данные для расчета себестоимости изделий

|1.Кабельнные изделия |м |500 |28 |

|2.Строительные материалы |кг |40 |10,75 |

|3.Металлоизделия (сетки, |кг |760 |10,65 |

|4.Теплоизоляция и резинотехн. |кг |250 |30,5 |

|5.Топливо,масло,нефтепродукты |м^3 |160 |,72 |

|6.Трубы стальные(различные) |м |2000 |14 |

|7.Химикаты (канифоль, бура, |м^3 |250 |6 |

|9.Лакокрасочные материалы |кг |300 |24 |

|10.Лесоматериалы (плиты, |м^3 |3 |70 |

|11.Литье черных металлов |шт |2 |25 |

|12.Покупные и комплектующие |шт |100 |900 |

|13.Прокат черных металлов |кг |14300 |11,1 |

|15.Цветные металлы |кг |450 |70,3 |

|16.Электроизоляционные |кг |800 |58,75 |

Таблица 3

Средние нормы численности вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и

МОП

| |норматив |

| |база |процент |

|Вспомогательные рабочие: |основные рабочие |20 ч 40 |

|- кладовщик производственных кладовых| | |

| | | |

|- транспортные рабочие | | |

|- кладовщики и раздатчики | | |

|инструментов | | |

|- слесари по ремонту оборудования | | |

|- электромонтеры | | |

|- уборщики производственных помещений| | |

| | | |

|-контролеры, и пр. | | |

|Инженерно-технические работники |основные и |7-8 |

| |вспомогательные | |

| |рабочие | |

|Служащие | |2-4 |

|Младший обслуживающий персонал | |2-3 |

краткое описание бизнеса

Учитывая все достоинства и недостатки организационно-правовых форм

предприятий для данного типа производства была выбрана организационно-

правовая форма - открытое акционерное общество (ОАО).

Имущество и денежный капитал общества формируется путем свободной

продажи акций. Акционеры являются собственниками ценных бумаг, дающих им

право на получение определенной доли дохода общества в виде процентов,

именуемых дивидендами.

Управление обществом осуществляется директором. Директор избирается

собранием акционеров на определенный срок. Ежегодно директор представляет

отчет о результатах деятельности общества в течение года, а также

предлагает для обсуждение планы на будущий год.

Миссией ОАО является поставка на отечественный рынок высоконадежных

трансформаторов, соответствующих современным требованиям качества, дизайна

и т.д. Среди перспективных планов общества выход на мировой рынок.

Учредителями ОАО являются:

Муниципальная власть,

Банк "Империал",

Фирма "Кварц",

Фирма "Лидер",

Большая часть акций распространяется между работниками ОАО.

Как было отмечено выше основной миссией ОАО является поставка на

отечественный рынок высоконадежных трансформаторов, соответствующих

современным требованиям качества, дизайна и т.д. Предполагается также

проведение конструкторских работ с целью учета специфических требований

различных групп потребителей, изучение и внедрение мировых достижений в

области трансформаторостроения, перенятие и внедрение передового опыта

ведущих фирм, изготовление по спецзаказам комплектующих и запасных частей

для различных трансформаторов, изучение спроса и серийный выпуск

комплектующих и запасных частей, а также проведение проектно-

конструкторских работ по заказам других фирм.

ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА

Основными продуктами производства ОАО являются трансформаторы III и

IV габарита.

Составными частями трансформатора являются:

обмотки высокого и низкого напряжения,

магнитопровод,

отводы,

бак с крышкой,

система охлаждения,

коммутирующие устройства,

изоляторы.

Трансформатор предназначен для понижения напряжения, до величины,

необходимой для работы оборудования, и обеспечения требуемой мощности. В

соответствии со своим назначением трансформаторы применяются в тех областях

промышленности, где необходимо вышеуказанное преобразование электрической

энергии. Среди потенциальных потребителей могут быть поставщики и

потребители электроэнергии - подстанции, муниципальные хозяйства, различные

предприятия, учреждения и т.д.

Планируемый годовой объем выпуска - 300 единиц, что, при цене за

единицу

792254 руб. 82 коп. принесет в год 18074092 руб. 75 коп. чистой прибыли.

Поставка изделия производится после перечисления покупателем на счет

ОАО полной стоимости изделия. Доставка и монтаж может осуществляться

покупателем, либо, за дополнительную плату средствами ОАО.

В качестве дополнительных услуг предлагается гарантийное и

послегарантийное обслуживание и ремонт, изготовление запасных частей,

доработку и т.д.

АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА

На сегодняшний день электрическая энергия является одним из основных

видов используемой энергии. В настоящий момент не существует такой области

человеческой деятельности, где не применялась бы электроэнергия. В связи с

этим круг потребителей трансформаторов чрезвычайно велик. Среди

потребителей могут быть поставщики и потребители электроэнергии -

подстанции, муниципальные хозяйства, различные предприятия, учреждения и

т.д.

Среди возможных препятствий в сбыте можно назвать проблемы

транспортировки трансформаторов на большие расстояния и в труднодоступные

районы, а также специфические требования, связанные с агрессивностью среды

применения или суровыми климатическими условиями.

Среди аналогов данного товара можно отметить такие устройства, как

генераторы электроэнергии, тоесть устройства преобразующие различные виды

энергии в электрическую. Среди них можно отметить такие как дизельные

генераторы, бензиновые генераторы, ветрогенераторы. Применение дизельных и

бензиновых генераторов весьма ограничено в связи с дороговизной топлива,

хотя надо отметить, что данные устройства обладают большей мобильностью и

транспортабельностью по сравнению с трансформатором. Применение

ветрогенераторов также весьма ограничено в связи с климатическими

условиями, а также несовершенством конструкции последних.

В связи с продолжительным кризисом промышленности многие

трансформаторостроительные предприятия потеряли свои производственные

мощности. Работы в области проектирования новых трансформаторов и

модернизации имеющихся конструкций практически не проводились.

Проникновение на рынок импортных изделий весьма ограничено в связи с

специфическими требованиями отечественной промышленности и климатическими

условиями.

В настоящее время, в связи с моральным и физическим износом

имевшихся в эксплуатации трансформаторов, на отечественном рынке имеется

спрос на высоконадежные недорогие устройства, а также на запасные части для

ремонта имеющихся трансформаторов.

ПЛАН МАРКЕТИНГА

Реализация товара - одна из составляющих успеха деятельности фирмы.

Для успешной реализации предполагается организация обширной сети торгово-

сервисных представительств деятельность которых будет заключаться в

исследовании спроса на трансформаторы в данном регионе, проведение

рекламных компаний, выявление наличия специфических требований, по просьбе

потребителей оформление техзаданий на разработку специфических видов

трансформаторов, а также принятие от потребителей заказов на имеющиеся

типов производимой продукции, проведение монтажа, гарантийный и

послегарантийный ремонт, сервисное обслуживание.

При желании заказчика реализация продукции может осуществляться со

склада предприятия, либо через сеть специализированных магазинов.

В основе цены изделия лежит его себестоимость, т.е. затраты на

производство изделия. Начальная доля прибыли равняется 20% от себестоимости

трансформатора. В дальнейшем предполагается проведение маркетинговых

исследований на предмет повышения доли прибыли. При необходимости возможно

также снижение доли прибыли до 8% на непродолжительный срок.

Важную роль в продвижении товара на рынке играет реклама.

Планируется ежемесячное проведение рекламных кампаний. Для этого будет

ежемесячно выделяться 5000 рублей. В дальнейшем возможно увеличение

расходов на рекламу, в случае необходимости и при наличие положительных

результатов. Размещение рекламы планируется производить в

специализированной литературе, журналах, на телевидение и в сети интернет.

В дальнейшем для привлечения новых потребителей планируется

проведение следующих мероприятий:

расширение районов сбыта,

создание сети торгово-сервисных представительств,

увеличение производственной мощности,

освоение новой номенклатуры товара,

производство запасных частей для трансформаторов,

проведение работ по совершенствованию технологического процесса и

автоматизации производства с целью снижения себестоимости трансформатора,

проведение проектно-конструкторских работ с целью совершенствования

конструкции трансформатора,

проведение проектно-конструкторских работ по техническим заданиям других

предприятий,

проведение конструкторских работ с целью учета индивидуальных требований

различных групп потребителей,

дополнительные услуги - транспортировка, установка и подключение,

гарантийное и послегарантийное обслуживание, ремонт.

В результате этих и других мероприятий планируется добиться

положительной и устойчивой репутации товаров и услуг фирмы на рынке

трансформаторов.

организационный план

1 СТРУКТУРА оао

Структура ОАО показана на рисунок 1.

Руководство предприятием осуществляет директор ОАО. Ему напрямую

подчиняются:

отдел технического контроля (контролирует качество и комплектность

выпускаемой продукции и поступающих на завод материалов, комплектующих,

оборудования; осуществляет работы по выявлению и устранению причин брака на

предприятии и повышению качества выпускаемой продукции; в состав отдела

входят инженеры по качеству, контрольные мастера и контроллеры

производственных участков),

бухгалтерия (ведет документальный учет производственно-хозяйственной

деятельности завода, осуществляет контроль за расходованием денежных и

материальных средств, определяет фактическую себестоимость продукции,

производить расчеты с рабочими и служащими, составляет бухгалтерские отчеты

и балансы).

канцелярия (производит управление документооборотом на предприятии),

юрист,

главный экономист (руководит работой экономических служб, занимается

совершенствованием экономики предприятия),

главный инженер (является первым заместителем директора, занимается

решением вопросов технического развития предприятия, внедрением в

производство новейших достижений науки и техники, технической и

технологической подготовкой производства и т.д.),

заместитель директора по кадрам и режиму (занимается вопросами подбора и

подготовки кадров, охраны предприятия),

заместитель директора по коммерческим вопросам (руководит материально-

техническим обеспечением производства, сбытом готовой продукции, заводским

транспортом),

заместитель директора по производству (руководит регулированием хода

производства),

На предприятии существуют следующие структурные подразделения:

отдел главного экономиста (руководство работой отдела осуществляет главный

экономист; в состав отдела входят бюро труда и заработной плат - планирует

численность рабочих и служащих, фонды заработной платы, проводит

мероприятия по повышению производительности труда; бюро финансового

планирования - занимается составлением, согласованием и внедрением

финансовых планов),

отдел главного конструктора (подчиняется главному инженеру; в состав отдела

входят конструкторское бюро - занимается технической поддержкой

производства, проведением конструкторских работ по проектированию и

внедрению новых узлов и изделий; бюро стандартизации - осуществляет

внедрение новых стандартов на предприятии, контролирует техническую

документацию; бюро копий - занимается копированием конструкторской

документации),

отдел главного технолога (подчиняется главному инженеру; в состав отдела

входит технологическое бюро - занимается разработкой и совершенствованием

технологических процессов; бюро инструмента - занимается проектированием

нового инструмента и приспособлений),

энерго-механический отдел (подчиняется главному инженеру; занимается

обеспечением предприятия требуемыми видами энергии; в ведении отдела

находятся подстанция, компрессорная, ремонтное хозяйство),

отдел кадров (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму;

занимается подбором и обучением кадрового состава предприятия),

военизированная охрана (подчиняется заместителю директора по кадрам и

режиму; занимается охраной предприятия),

отдел коммерции (подчиняется заместителю директора по коммерческим

вопросам; в состав отдела входит бюро снабжения - занимается снабжением

предприятия материалами и комплектующими, в ведении бюро находится склад

комплектующих, а также финансово-сбытовое бюро - занимается финансовой

работой и сбытом готовой продукции, в ведении бюро находится склад готовой

продукции),

гараж (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам;

занимается транспортными работами),

цех (управление цехом осуществляет заместитель директора по производству).

В состав цеха входят следующие работники и службы:

табельщик (подчиняется заместителю директора по производству; ведет учет

отработанного рабочими времени),

помощник по подготовке производства (подчиняется заместителю директора по

производству; занимается технологической подготовкой производства; ему

подчиняется техбюро - ведет технологическую подготовку производства,

занимается оперативным решением вопросов, связанных с прохождением

техпроцесса, и инструментальная кладовая),

механик цеха (подчиняется заместителю директора по производству; отвечает

за работу оборудования в цехе; ему подчиняется дежурный ремонтный

персонал),

БТиЗ (подчиняется заместителю директора по производству; занимается

нормированием труда рабочих, контролирует выполнение норм, проводит

мероприятия по повышению производительности труда),

планово-диспетчерский отдел (осуществляет оперативно-производственное

планирование, а также контролирует выполнение и осуществляет регулирование

плановых показателей; в его состав входят планово-учетная группа, кладовая

цеха и диспетчерская группа).

Прием работников на предприятие будет осуществляться по результатам

проведенных собеседований и испытаний.

Оплата руководителей производится по нормативной системе (в

процентах к заработной плате директора ОАО. Заработная плата специалистов,

технических исполнителей, основных и вспомогательных рабочих, младшего

обслуживающего персонала осуществляется по тарифной системе в зависимости

от присвоенного разряда. Оплата основных рабочих производится по сдельной

системе оплаты труда. Оплата вспомогательных рабочих производится по

повременной системе оплаты труда.

2 расчет численности работников по категориям и разрядам

1 Определение эффективного фонда времени на одного рабочего производится

по таблице 4.

Таблица 4

|Статьи баланса |Продолжительность |

|Календарное время, дни |365 |

|Нерабочее время, дни |111 |

|праздничные |9 |

|выходные |102 |

|Номинальный фонд рабочего времени, дни |254 |

|Невыходы на работу, дни |35,684 |

|в том числе: | |

|основной и дополнительный отпуска, дни |24 |

|болезни, декретные отпуска, дни |9,652 |

|выполнение государственных и |0,762 |

|общественных обязанностей, дни | |

|отпуска по учебе, дни |1,27 |

|Внутрисменные регламентированные потери |0,762 |

|рабочего времени, дни | |

|Действительный годовой фонд рабочего |217,554 |

|времени, дни | |

|Средняя продолжительность рабочего дня, |8 |

|час | |

|Действительный годовой фонд времени |1740,432 |

|одного рабочего, час | |

2 Расчет общей численности работников

1 Расчет явочной численности основных рабочих производится по

формуле:

[pic], где

ТР - суммарная трудоемкость программы по видам работ (таб. 1);

ФД - действительный фонд времени работы рабочего, ч. (таб. 4);

kВН - коэффициент выполнения норм (1,0 - 1,2)

Суммарная трудоемкость программы определяется умножением трудоемкости

сборки одного изделия на программу выпуска изделий в натуральном

выражении.

2 Списочная численность рабочих определяется как произведение явочного

количества на коэффициент списочности kсп.

[pic]

Коэффициент списочности kсп определяется отношением номинального

фонда времени рабочего к действительному фонду времени одного рабочего.

Коэффициент списочности:

[pic], где

ФН - номинальный фонд рабочего времени (таб. 4).

[pic]

Руководствуясь данными, приведенными в таблице 1 и вышеприведенными

формулами, заполняем таблицу 5:

Таблица 5

Трудоемкость работ по изготовлению трансформатора

| |изделие, |300 шт, |рабочих, |чел. | |

| |н/ч |н/ч |чел. | | |

|Цикл 1 |

|1.Изготовление изоляции из|360 |108000 |51,7113 |61 |3 |

|2.Намоточные работы: |324 |97200 |46,54017 |55 |4 |

|3.Малярные работы |140 |42000 |20,10995 |24 |3 |

|4.Пропиточные работы: |90 |27000 |12,92782 |16 |4 |

|5.Сварочные работы: сварка|8 |2400 |1,14914 |2 |3 |

|6.Резка на г/ножницах, |5 |1500 |0,718212 |1 |2 |

|7.Продольная и поперечная |70 |21000 |10,05497 |12 |3 |

|8.Слесарно-сверлильные |110 |33000 |15,80067 |19 |3 |

|9.Токарные работы |115 |34500 |16,51889 |20 |3 |

|10.Фрезерные работы: |90 |27000 |12,92782 |16 |3 |

|т.д. | | | | | |

| |170 |51000 |24,41922 |29 |5 |

|12.Шихтовать |170 |51000 |24,41922 |29 |5 |

|13. 1 сборка Собрать |250 |75000 |35,91062 |43 |5 |

|14. 3 сборка: Собрать узлы|320 |96000 |45,9656 |54 |5 |

|15.Изолировка: изолировка |32 |9600 |4,59656 |6 |3 |

|Итог по первому циклу |2254 |676200 |323,7702 |387 | |

|Цикл2 |

|1.Заготовительные работы |580 |174000 |83,31265 |98 |5 |

|2.Механообработка |60 |18000 |8,61855 |11 |4 |

|3.Сборка (Бак, крышка, |2010 |603000 |288,7214 |338 |5 |

|Итог по второму циклу |2650 |795000 |380,6526 |447 |- |

|Итог по всему обьему работ|4904 |1471200 |704,4228 |834 |- |

3 Численность вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и младшего

обслуживающего персонала можно определить по нормам обслуживания, либо

в процентном отношении к основным рабочим (таблица 3).

1 Вспомогательные рабочие (кладовщик производственных кладовых,

транспортные рабочие, кладовщики и раздатчики инструментов, слесари по

ремонту оборудования, электромонтеры, уборщики производственных помещений,

контролеры, и пр.):

[pic]

2 Инженерно-технические работники:

[pic]

3 Служащие:

[pic]

4 Младший обслуживающий персонал:

[pic]

Расчет численности состава работников сведем в таблицу. Численность

основных рабочих по разрядам определяется из соответствующей трудоемкости

работ (таб.1); разряды вспомогательных рабочих определяются из тарифно-

квалификационного справочника.

Таблица 6

Сводная ведомость списочного состава работников

|Наименование профессии |Списочное |Рабочие по разрядам |

| |количество| |

| | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|I Основные рабочие: |834 |0 |1 |160 |82 |591 |0 |

|II Вспомогательные рабочие: |192 |0 |25 |38 |61 |66 |2 |

|III Руководители: |53 |Нормативный метод оплаты труда |

|IV Специалисты и служащие |83+42=125 | |

|V МОП: |31 | |

3 Рассчет годового фонда заработной платы работников

1 Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих

складывается из оплаты за отработанное время ЗО и оплаты за неотработанное

время ЗНО (основные и дополнительные отпуска, оплата выполнения

государственных и общественных обязанностей и т. д.):

[pic]

1 Основная заработная плата (оплата за отработанное время) складывается из

прямой (тарифной) заработной платы ЗТ и доплат за отработанное время:

[pic], где

ЗПР - размер премии,

ЗН - доплата за работу в ночное время,

ЗБР - доплата бригадирам, не освобожденным от основной работы.

1 Годовой тарифный фонд заработной платы сдельщиков на программу

определяется по формуле:

[pic], где

Q - программа выпуска изделий,

СЧi - часовая тарифная ставка i-го разряда,

tmi - норма времени изготовления изделия по каждому разряду.

2 Годовой тарифный фонд заработной платы повременщиков на программу

определяется по формуле:

[pic], где

СЧi - часовая тарифная ставка i-го разряда,

Страницы: 1, 2

Рефераты

Бизнес-план открытого акционерного общества для поставки на отечественный рынок высоконадежных трансформаторов

Бизнес-план открытого акционерного общества для поставки на отечественный рынок высоконадежных трансформаторов