|
Финансовый анализ ОАО Измайловская мануфактура|Наименование показателя |Код |Сумма | | | |стро| | | | |ки | | | | | | |по |по |по | | | | |текущей|инвести|финансов| | | | |деятель|ционной|ой | | | | |ности |деятель|деятельн| | | | | |ности |ости | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |1. Остаток денежных средств | | | | | | |на начало года |010 |27 |х |х |х | |2. Поступило денежных средств|020 |24 484|— |— |— | |- всего | | | | | | |в том числе: | | | | | | |выручка от реализации | | |— | | | |товаров, продукции, работ и |030 |18 812| |х |х | |услуг | | | | | | |выручка от реализации | | | | | | |основных средств и иного |040 |680 |— |— |— | |имущества | | | | | | |авансы, полученные от | | | | | | |покупателей (заказчиков) |050 |— |— |х |х | |бюджетные ассигнования и | | | | | | |иное целевое финансирование |060 |— |— |— |— | |безвозмездно |070 |— |— |— |— | |кредиты, займы |080 |4 110 |— |— |— | |дивиденды, проценты по | | | | | | |финансовым вложениям |090 |— |х |— |— | |из банка в кассу организации |100 |— |х |х |х | |прочие поступления |110 |882 |— |— |— | |3. Направлено денежных |120 |24 506|— | | | |средств - всего | | | | | | |в том числе: | | | | | | |на оплату приобретенных | | | | | | |товаров, оплату работ, услуг |130 |12 769|— |— |— | |на оплату труда |140 |3 190 |х |х |х | |отчисления на социальные |150 |— |х |х |х | |нужды | | | | | | |на выдачу подотчетных сумм |160 |379 |— |— |— | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |на выдачу авансов |170 |— |— |— |— | |на оплату долевого участия в |180 |— |х |— |х | |строительстве | | | | | | |на оплату машин, оборудования| | | | | | |и транспортных средств |190 |47 |х |— |х | |на финансовые вложения |200 |— |— |— |— | |на выплату дивидендов, |210 |— |х |— |— | |процентов | | | | | | |на расчеты с бюджетом |220 |2 318 |— |х |— | |на оплату процентов по | | | | | | |полученным кредитам, займам |230 |505 |— |— |— | |сдача в банк из кассы |240 |— |— |х |х | |организации | | | | | | |прочие выплаты, перечисления |250 |5 298 |— |— |— | |и т. п. | | | | | | |4. Остаток денежных средств | | | | | | |на конец отчетного периода |260 |5 |х |х |х | |Справочно: | | | | | | |Из строки 020 поступило по | | | | | | |наличному расчету (кроме |270 |1 061 | | | | |данных по строке 100) - всего| | | | | | | в том числе по расчетам: | | | | | | | с юридическими лицами |280 |142 | | | | | с физическими лицами |290 |919 | | | | | из них с | | | | | | |применением: | | | | | | | контрольно-кассовых |291 |— | | | | |аппаратов | | | | | | | бланков строгой |292 |— | | | | |отчетности | | | | | | |Наличные денежные средства: | | | | | | |поступило из банка в кассу |295 |3 069 | | | | |организации | | | | | | |сдано в банк из кассы |296 |1 891 | | | | |организации | | | | | | Руководитель ____________ ______________ (подпись) (расшифровка подписи) МП Главный бухгалтер ____________ ______________ (подпись) (расшифровка подписи) Приложение 8. Утверждена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 1996 г. № 97 в редакции изменений и дополнений, внесенных приказами Минфина РФ от 3 февраля 1997 г. № 8 от 21 ноября 1997 г. № 81н и от 20 октября 1998 г. № 47н ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |Коды | |Форма № 4 по ОКУД |0710004 | |за январь-декабрь 1999 г. Дата (год, |2000. 01. 01 | |месяц, число) | | |Организация ОАО "Измайловская мануфактура" по |00319078 | |ОКПО | | |Отрасль (вид деятельности) |17116 | |по ОКОНХ | | |Организационно-правовая форма |47 | |по КОПФ | | |Орган управления государственным имуществом по | | |ОКПО | | |Единица измерения: тыс. руб. |384 | |по СОЕИ | | |Контрольная сумма | | | Адрес: 105425 Москва, 3-я Парковая | | |улица, д. 41а. | | |Дата высылки |30. 03. 2000г. | |Дата получения |30. 03. 2000г. | |Срок предоставления |30. 03. 2000г. | | | | |В том числе | |Наименование показателя |Код |Сумма | | | |стро| | | | |ки | | | | | | |по |по |по | | | | |текущей|инвести|финансов| | | | |деятель|ционной|ой | | | | |ности |деятель|деятельн| | | | | |ности |ости | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |1. Остаток денежных средств | | | | | | |на начало года |010 |5 |х |х |х | |2. Поступило денежных средств|020 |80 139|80 139 |— |— | |- всего | | | | | | |в том числе: | | | | | | |выручка от реализации | | | | | | |товаров, продукции, работ и |030 |68 096|68 096 |х |х | |услуг | | | | | | |выручка от реализации | | | | | | |основных средств и иного |040 |— |— |— |— | |имущества | | | | | | |авансы, полученные от | | | | | | |покупателей (заказчиков) |050 |— |— |х |х | |бюджетные ассигнования и | | | | | | |иное целевое финансирование |060 |— |— |— |— | |безвозмездно |070 |— |— |— |— | |кредиты, займы |080 |2 871 |2 871 |— |— | |дивиденды, проценты по | | | | | | |финансовым вложениям |090 |— |х |— |— | |из банка в кассу организации |100 |— |х |х |х | |прочие поступления |110 |9 172 |9 172 |— |— | |3. Направлено денежных |120 |80 124|74 072 | | | |средств - всего | | | | | | |в том числе: | | | | | | |на оплату приобретенных | | | | | | |товаров, оплату работ, услуг |130 |52 988|52 988 |— |— | |на оплату труда |140 |6 057 |х |х |х | |отчисления на социальные |150 |— |х |х |х | |нужды | | | | | | |на выдачу подотчетных сумм |160 |861 |861 |— |— | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |на выдачу авансов |170 |— |— |— |— | |на оплату долевого участия в |180 |— |х |— |х | |строительстве | | | | | | |на оплату машин, оборудования| | | | | | |и транспортных средств |190 |232 |х |— |х | |на финансовые вложения |200 |— |— |— |— | |на выплату дивидендов, |210 |— |х |— |— | |процентов | | | | | | |на расчеты с бюджетом |220 |5 264 |5 264 |х |— | |на оплату процентов по | | | | | | |полученным кредитам, займам |230 |1693 |1693 |— |— | |сдача в банк из кассы |240 |— |— |х |х | |организации | | | | | | |прочие выплаты, перечисления |250 |13 030|13 030 |— |— | |и т. п. | | | | | | |4. Остаток денежных средств | | | | | | |на конец отчетного периода |260 |20 |х |х |х | |Справочно: | | | | | | |Из строки 020 поступило по | | | | | | |наличному расчету (кроме |270 |1 333 | | | | |данных по строке 100) - всего| | | | | | | в том числе по расчетам: | | | | | | | с юридическими лицами |280 |768 | | | | | с физическими лицами |290 |565 | | | | | из них с | | | | | | |применением: | | | | | | | контрольно-кассовых |291 |— | | | | |аппаратов | | | | | | | бланков строгой |292 |— | | | | |отчетности | | | | | | |Наличные денежные средства: | | | | | | |поступило из банка в кассу |295 |6 098 | | | | |организации | | | | | | |сдано в банк из кассы |296 |3 319 | | | | |организации | | | | | | Руководитель ____________ ______________ (подпись) (расшифровка подписи) МП Главный бухгалтер ____________ ______________ (подпись) (расшифровка подписи) Приложение 9. Утверждена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 1996 г. № 97 в редакции изменений и дополнений, внесенных приказами Минфина РФ от 3 февраля 1997 г. № 8 от 21 ноября 1997 г. № 81н и от 20 октября 1998 г. № 47н ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ | |Коды | | |0710005 | |Форма № 5 по ОКУД | | |за январь-декабрь 1998 г. Дата |1999.01.01 | |(год, месяц, число) | | |Организация ОАО "Измайловская мануфактура" по |00319078 | |ОКПО | | |Отрасль (вид деятельности) |17116 | |по ОКОНХ | | |Организационно-правовая форма |47 | |по КОПФ | | |Орган управления государственным имуществом по | | |ОКПО | | |Единица измерения: тыс. руб. |0372 | |по СОЕИ | | |Контрольная сумма | | | Адрес: 105245 Москва, 3-я Парковая | | |ул., д. 41а | | |Дата высылки |25.03.1999 | |Дата получения |25.03.1999 | |Срок предоставления |25.03.1999 | 1. Движение заемных средств. |Наименование |Код |Остато| | |Остат| |фонда |стро|к на |Получено|Погашено|ок на| | |ки |начало| | |конец| | | |года | | |года | |Долгосрочные кредиты банков |110 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |111 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Прочие долгосрочные займы |120 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |121 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Краткосрочные кредиты банков |130 |500 |4 110 |2 423 |2 187| |в том числе не погашенные в |131 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Кредиты банков для работников |140 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |141 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Прочие краткосрочные займы |150 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |151 |— |— |— |— | |срок | | | | | | 2. Дебиторская и кредиторская задолженность. |Наименование |Код |Остато|Возникло|Погашено|Остат| |показателя |стро|к на |обязател|обязател|ок на| | |ки |начало|ьств |ьств |конец| | | |года | | |года | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Дебиторская задолженность: | | | | | | |краткосрочная |210 |944 |5 112 |944 |5 112| |в том числе просроченная |211 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |212 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |долгосрочная |220 |— |— |— |— | |в том числе просроченная |221 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |222 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |из строки 220 задолженность, | | | | | | |платежи по которой ожидаются |223 |— |— |— |— | |более чем через 12 месяцев | | | | | | |после отчетной работы | | | | | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Кредиторская задолженность: | | | | | | |краткосрочная |230 |2 084 |2 885 |2 084 |2 885| |в том числе просроченная |231 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |232 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |долгосрочная |240 |— |— |— |— | |в том числе просроченная |241 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |242 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |из строки 240 задолженность, | | | | | | |платежи по которой ожидаются |243 |— |— |— |— | |более чем через 12 месяцев | | | | | | |после отчетной работы | | | | | | |Обеспечения: | | | | | | |полученные |250 |— |— |— |— | |в том числе от третьих лиц |251 |— |— |— |— | |выданные |260 |— |— |— |— | |в том числе третьим лицам |261 |— |— |— |— | Справки к разделу 2. |Наименование |Код |Остато|Возникло|Погашено|Остат| |показателя |стро|к на |обязател|обязател|ок на| | |ки |начало|ьств |ьств |конец| | | |года | | |года | |1) Движение векселей | | | | | | |Векселя выданные |262 |— |905 |905 |— | |в том числе просроченные |263 |— |— |— |— | |Векселя полученные |264 |— |— |— |— | |в том числе просроченные |265 |— |— |— |— | |2) Дебиторская задолженность по| | | | | | |поставленной продукции |266 |486 |3 607 |486 |3 607| |(работам, услугам) по | | | | | | |фактической себестоимости | | | | | | | | |За отчетный год |За предыдущий | | | | |год | |3) Списана дебиторская | | | | |задолженность на финансовые |267 |2 |2 | |результаты | | | | |в том числе | | | | |по истечении предельного срока |268 |2 |2 | |4) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшие задолженности | |Наименование организации |Код |Остаток на конец года | | |стро| | | |ки | | | | |Всего |В том числе | | | | |длительностью | | | | |свыше 3-х | | | | |месяцев | |ЗАО "Ностра" |270 |2 490 |— | |ЗАО "МИРЭКС" |271 |828 |— | |Фирма V&Scoltd |272 |289 |— | | |273 |— |— | | |274 |— |— | | |275 |— |— | | |276 |— |— | | |277 |— |— | | |278 |— |— | | |279 |— |— | 3. Амортизируемое имущество. |Наименование |Код |Остато|Поступил| |Остат| |показателя |стро|к на |о |Выбыло |ок на| | |ки |начало|(введено| |конец| | | |года |) | |года | |I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | | | | | | |Права на объекты | | | | | | |интеллектуальной (промышленной)|310 |— |— |— |— | |собственности | | | | | | | в том числе права, | | | | | | |возникающие: | | | | | | |из авторских и иных договоров | | | | | | |на произведения науки, | | | | | | |литературы, искусства и объекты|311 |— |— |— |— | |смежных прав, на программы ЭВМ,| | | | | | |базы данных и др. | | | | | | |из патентов на изобретения, | | | | | | |промышленные образцы, | | | | | | |коллекционные достижения, из | | | | | | |свидетельств на полезные |312 |— |— |— |— | |модели, товарные знаки и знаки | | | | | | |обслуживания или лицензионных | | | | | | |договоров на их использование | | | | | | |из прав на "ноу-хау" |313 |— |— |— |— | |Права на пользование | | | | | | |обособленными природными |320 |— |— |— |— | |объектами | | | | | | |Организационные расходы |330 |— |— |— |— | |Деловая репутация организации |340 |— |— |— |— | |Прочие |349 |— |— |— |— | |ИТОГО (сумма строк |350 |— |— |— |— | |310+320+330+340+349) | | | | | | |II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | | | | | | |Земельные участки и объекты | | | | | | |природопользования |360 |— |— |— |— | |Здания |361 |23 732|— |554 |23 | | | | | | |178 | |Сооружения |362 |178 |— |— |178 | |Машины и оборудование |363 |25 611|— |1 784 |23 | | | | | | |827 | |Транспортные средства |364 |719 |47 |65 |701 | |Производственный и | | | | | | |хозяйственный инвентарь |365 |214 |— |— |214 | |Рабочий скот |366 |— |— |— |— | |Продуктивный скот |367 |— |— |— |— | |Многолетние насаждения |368 |— |— |— |— | |Другие виды основных средств |369 |10 612|— |5 574 |5 038| |ИТОГО (сумма строк 360(369) |370 |61 066|47 |7 977 |53 | | | | | | |136 | |в том числе: | | | | | | |производственные |371 |51 106|47 |2 402 |48 | | | | | | |751 | |непроизводственные |372 |9 960 |— |5 575 |4 385| |III. Малоценные и | | | | | | |Быстроизнашивающиеся |380 |31 |69 |55 |45 | |Предметы - ИТОГО | | | | | | |в том числе: | | | | | | |на складе |381 |7 |53 |51 |9 | |в эксплуатации |382 |24 |16 |4 |36 | Справка к разделу 3. |Наименование |Код |Остаток на |Остаток на | |показателя |стро|начало года |конец года | | |ки | | | |1 |2 |3 |4 | |Из строки 371, графы 3 и 6: | | | | |передано в аренду - всего |385 |— |— | |в том числе: | | | | |здания |386 |— |— | |сооружения |387 |— |— | |-------------------------------|388 |— |— | |--------------------- | | | | |-------------------------------|389 |— |— | |--------------------- | | | | |1 |2 |3 |4 | |переведено на консервацию |390 |— |— | |Износ амортизируемого | | | | |имущества: | | | | |нематериальных активов |391 |— |— | |основных средств - всего |392 |30 330 |29 983 | |в том числе: | | | | |зданий и сооружений |393 |7 712 |7 883 | |машин, оборудования, |394 |16 133 |19 152 | |транспортных средств | | | | |других |395 |6 485 |2 948 | |малоценных и | | | | |быстроизнашивающихся предметов |396 |12 |19 | |Справочно: | | | | |Результат по индексации в связи| | | | |с переоценкой основных средств:| | | | |первоначальной | | | | |(восстановительной) стоимости |397 |— |х | |износа |398 |— |х | |Имущество, находящееся в залоге|400 |— |— | 4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финансовых вложений. |Наименование |Код |Остато|Начислен| |Остат| |показателя |стро|к на |о |Использо|ок на| | |ки |начало|(образов|вано |конец| | | |года |ано) | |года | |Собственные средства |410 |3 485 |1 180 |47 |4 618| |организации - всего | | | | | | |в том числе: | | | | | | |амортизация основных средств |411 |3 472 |1 180 |47 |4 605| |амортизация нематериальных |412 |— |— |— |— | |активов | | | | | | |прибыль, остающаяся в | | | | | | |распоряжении организации (фонд |413 |13 |— |— |13 | |накопления) | | | | | | |прочие |414 |— |— |— |— | |Привлеченные средства - всего |420 |— |— |— |— | |в том числе: | | | | | | |кредиты банков |421 |— |— |— |— | |заемные средства других |422 |— |— |— |— | |организаций | | | | | | |долевое участие в строительстве|423 |— |— |— |— | |из бюджета |424 |— |— |— |— | |из внебюджетных фондов |425 |— |— |— |— | |прочие |426 |— |— |— |— | |Всего собственных и |430 |3 485 |1 180 |47 |4 618| |привлеченных средств (сумма | | | | | | |строк 410 и 420) | | | | | | |Справочно: | | | | | | |Незавершенное строительство |440 |— |— |— |— | |Инвестиции в дочерние общества |450 |— |— |— |— | |Инвестиции в зависимые общества|460 |— |— |— |— | 5. Финансовые вложения. |Наименование |Код |Долгосрочные |Краткосрочные | |показателя |стро| | | | |ки | | | | | |На |На |На |На | | | |начало |конец |начало |конец | | | |года |года |года |года | |Паи и акции других организаций |510 |2 |2 |— |— | |Облигации и другие долговые |520 |— |— |— |— | |обязательства | | | | | | |Предоставленные займы |530 |— |— |— |— | |Прочие |540 |— |— |— |— | |Справочно: по рыночной | | | | | | |стоимости облигации и другие |550 |— |— |— |— | |ценные бумаги | | | | | | 6. Затраты, произведенные организацией. |Наименование |Код |За отчетный год |За предыдущий | |показателя |стро| |год | | |ки | | | |Материальные затраты |610 |13 671 |7 937 | |Затраты на оплату труда |620 |3 469 |2 709 | |Отчисления на социальные нужды |630 |1 330 |1 041 | |Амортизация основных средств |640 |1 176 |1 042 | |Прочие затраты |650 |1 487 |661 | |Итого по элементам затрат |660 |21 133 |13 390 | |Из общей суммы затрат отнесено | | | | |на непроизводственные счета |661 |— |— | 7. Расшифровка отдельных прибылей и убытков. |Наименование |Код |За отчетный |За предыдущий | |показателя |стро|период |период | | |ки | | | | | |прибыль|убыток |прибыль|убыток| |Штрафы, пени и неустойки, | | | | | | |признанные или по которым |710 |15 |— |— |350 | |получены решения суда | | | | | | |(арбитражного суда) об их | | | | | | |взыскании | | | | | | |Возмещение убытков, причиненных| | | | | | |неисполнением или ненадлежащим |730 |— |— |— |— | |исполнением обязательств | | | | | | |Курсовые разницы по операциям в|740 |— |— |— |— | |иностранной валюте | | | | | | |-------------------------------|750 |— |— |— |— | |---------------------------- | | | | | | |-------------------------------|760 |— |— |— |— | |---------------------------- | | | | | | |-------------------------------|770 |— |— |— |— | |---------------------------- | | | | | | 8. Социальные показатели. |Наименование |Код |Причитается|Израсходов|Перечислен| |показателя |стро|по расчету |ано |о в фонды | | |ки | | | | |Отчисления на социальные нужды:| | | | | |фонд социального страхования |810 |191 |138 |46 | |в пенсионный фонд |820 |1 024 |— |837 | |в фонд занятости |830 |53 |— |48 | |на медицинское страхование |840 |127 |— |104 | |Среднесписочная численность |850 |257 |х |х | |работников | | | | | |Денежные выплаты и поощрения, | | | | | |не связанные с производством |860 |— |х |х | |продукции, выполнением работ, | | | | | |оказанием услуг | | | | | |Доходы по акциям и вкладам в | | | | | |имущество организации |870 |— |х |х | 9. Справка о наличии ценностей. |Наименование |Код |На начало года |На конец года | |показателя |стро| | | | |ки | | | |Арендованные основные средства |910 |— |— | |(001) | | | | |в том числе по лизингу |911 |— |— | |Товарно-материальные ценности, | | | | |принятые на ответственное |920 |— |— | |хранение (002) | | | | |Товары, принятые на комиссию |930 |— |— | |(004) | | | | |Списанная в убыток | | | | |задолженность |940 |— |— | |неплатежеспособных дебиторов | | | | |(007) | | | | |Износ жилищного фонда (014) |950 |76 |96 | |Износ объектов внешнего | | | | |благоустройства и других |960 |— |— | |аналогичных объектов (015) | | | | |-------------------------------|970 |— |— | |---------------------------- | | | | |-------------------------------|980 |— |— | |---------------------------- | | | | |-------------------------------|990 |— |— | |---------------------------- | | | | Руководитель ____________ Главный бухгалтер ____________ (подпись) (подпись) Приложение 10. Утверждена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 1996 г. № 97 в редакции изменений и дополнений, внесенных приказами Минфина РФ от 3 февраля 1997 г. № 8 от 21 ноября 1997 г. № 81н и от 20 октября 1998 г. № 47н ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ | |Коды | | |0710005 | |Форма № 5 по ОКУД | | |за январь-декабрь 1999 г. Дата |2000.01.01 | |(год, месяц, число) | | |Организация ОАО "Измайловская мануфактура" по |00319078 | |ОКПО | | |Отрасль (вид деятельности) |17116 | |по ОКОНХ | | |Организационно-правовая форма |47 | |по КОПФ | | |Орган управления государственным имуществом по | | |ОКПО | | |Единица измерения: тыс. руб. |384 | |по СОЕИ | | |Контрольная сумма | | | Адрес: 105245 Москва, 3-я Парковая | | |ул., д. 41а | | |Дата высылки |30.03.2000г. | |Дата получения |30.03.2000г. | |Срок предоставления |30.03.2000г. | 1. Движение заемных средств. |Наименование |Код |Остато| | |Остат| |фонда |стро|к на |Получено|Погашено|ок на| | |ки |начало| | |конец| | | |года | | |года | |Долгосрочные кредиты банков |110 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |111 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Прочие долгосрочные займы |120 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |121 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Краткосрочные кредиты банков |130 |2 187 |2 871 |3 808 |1 250| |в том числе не погашенные в |131 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Кредиты банков для работников |140 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |141 |— |— |— |— | |срок | | | | | | |Прочие краткосрочные займы |150 |— |— |— |— | |в том числе не погашенные в |151 |— |— |— |— | |срок | | | | | | 2. Дебиторская и кредиторская задолженность. |Наименование |Код |Остато|Возникло|Погашено|Остат| |показателя |стро|к на |обязател|обязател|ок на| | |ки |начало|ьств |ьств |конец| | | |года | | |года | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Дебиторская задолженность: | | | | | | |краткосрочная |210 |5 112 |6 411 |5 112 |6 411| |в том числе просроченная |211 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |212 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |долгосрочная |220 |— |— |— |— | |в том числе просроченная |221 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |222 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |из строки 220 задолженность, | | | | | | |платежи по которой ожидаются |223 |— |— |— |— | |более чем через 12 месяцев | | | | | | |после отчетной работы | | | | | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Кредиторская задолженность: | | | | | | |краткосрочная |230 |2 885 |5 043 |2 885 |5 043| |в том числе просроченная |231 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |232 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |долгосрочная |240 |— |— |— |— | |в том числе просроченная |241 |— |— |— |— | |из нее длительностью свыше 3-х |242 |— |— |— |— | |месяцев | | | | | | |из строки 240 задолженность, | | | | | | |платежи по которой ожидаются |243 |— |— |— |— | |более чем через 12 месяцев | | | | | | |после отчетной работы | | | | | | |Обеспечения: | | | | | | |полученные |250 |— |— |— |— | |в том числе от третьих лиц |251 |— |— |— |— | |выданные |260 |— |— |— |— | |в том числе третьим лицам |261 |— |— |— |— | Справки к разделу 2. |Наименование |Код |Остато|Возникло|Погашено|Остат| |показателя |стро|к на |обязател|обязател|ок на| | |ки |начало|ьств |ьств |конец| | | |года | | |года | |1) Движение векселей | | | | | | |Векселя выданные |262 |— |410 |410 |— | |в том числе просроченные |263 |— |— |— |— | |Векселя полученные |264 |— |3 994 |3 994 |— | |в том числе просроченные |265 |— |— |— |— | |2) Дебиторская задолженность по| | | | | | |поставленной продукции |266 |3 607 |2 635 |3 607 |2 635| |(работам, услугам) по | | | | | | |фактической себестоимости | | | | | | | | |За отчетный год |За предыдущий | | | | |год | |3) Списана дебиторская | | | | |задолженность на финансовые |267 |3 |2 | |результаты | | | | |в том числе | | | | |по истечении предельного срока |268 |3 |2 | |4) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшие задолженности | |Наименование организации |Код |Остаток на конец года | | |стро| | | |ки | | | | |Всего |В том числе | | | | |длительностью | | | | |свыше 3-х | | | | |месяцев | |ЗАО "Ностра" |270 |891 |— | |ЗАО "МИРЭКС" |271 |1 849 |— | | |272 |— |— | | |273 |— |— | | |274 |— |— | | |275 |— |— | | |276 |— |— | | |277 |— |— | | |278 |— |— | | |279 |— |— | 3. Амортизируемое имущество. |Наименование |Код |Остато|Поступил| |Остат| |показателя |стро|к на |о |Выбыло |ок на| | |ки |начало|(введено| |конец| | | |года |) | |года | |I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | | | | | | |Права на объекты | | | | | | |интеллектуальной (промышленной)|310 |— |— |— |— | |собственности | | | | | | | в том числе права, | | | | | | |возникающие: | | | | | | |из авторских и иных договоров | | | | | | |на произведения науки, | | | | | | |литературы, искусства и объекты|311 |— |18 |18 |— | |смежных прав, на программы ЭВМ,| | | | | | |базы данных и др. | | | | | | |из патентов на изобретения, | | | | | | |промышленные образцы, | | | | | | |коллекционные достижения, из | | | | | | |свидетельств на полезные |312 |— |— |— |— | |модели, товарные знаки и знаки | | | | | | |обслуживания или лицензионных | | | | | | |договоров на их использование | | | | | | |из прав на "ноу-хау" |313 |— |— |— |— | |Права на пользование | | | | | | |обособленными природными |320 |— |— |— |— | |объектами | | | | | | |Организационные расходы |330 |— |— |— |— | |Деловая репутация организации |340 |— |— |— |— | |Прочие |349 |— |— |— |— | |ИТОГО (сумма строк |350 |— |18 |18 |— | |310+320+330+340+349) | | | | | | |II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | | | | | | |Земельные участки и объекты | | | | | | |природопользования |360 |— |— |— |— | |Здания |361 |23 178|— |352 |22 | | | | | | |826 | |Сооружения |362 |178 |— |— |178 | |Машины и оборудование |363 |23 827|221 |508 |23 | | | | | | |540 | |Транспортные средства |364 |701 |47 |231 |517 | |Производственный и | | | | | | |хозяйственный инвентарь |365 |214 |— |10 |204 | |Рабочий скот |366 |— |— |— |— | |Продуктивный скот |367 |— |— |— |— | |Многолетние насаждения |368 |— |— |— |— | |Другие виды основных средств |369 |5 038 |— |— |5 038| |ИТОГО (сумма строк 360(369) |370 |53 136|268 |1 101 |52 | | | | | | |303 | |в том числе: | | | | | | |производственные |371 |48 751|268 |1 101 |47 | | | | | | |918 | |непроизводственные |372 |4 386 |— |— |4 386| |III. Малоценные и | | | | | | |Быстроизнашивающиеся |380 |45 |442 |382 |105 | |Предметы - ИТОГО | | | | | | |в том числе: | | | | | | |на складе |381 |9 |391 |374 |26 | |в эксплуатации |382 |36 |51 |8 |79 | Справка к разделу 3. |Наименование |Код |Остаток на |Остаток на | |показателя |стро|начало года |конец года | | |ки | | | |1 |2 |3 |4 | |Из строки 371, графы 3 и 6: | | | | |передано в аренду - всего |385 |— |— | |в том числе: | | | | |здания |386 |— |— | |сооружения |387 |— |— | |-------------------------------|388 |— |— | |--------------------- | | | | |-------------------------------|389 |— |— | |--------------------- | | | | |1 |2 |3 |4 | |переведено на консервацию |390 |— |— | |Износ амортизируемого | | | | |имущества: | | | | |нематериальных активов |391 |— |— | |основных средств - всего |392 |29 983 |30 864 | |в том числе: | | | | |зданий и сооружений |393 |7 883 |8 057 | |машин, оборудования, |394 |19 152 |19 816 | |транспортных средств | | | | |других |395 |2 948 |2 991 | |малоценных и | | | | |быстроизнашивающихся предметов |396 |19 |43 | |Справочно: | | | | |Результат по индексации в связи| | | | |с переоценкой основных средств:| | | | |первоначальной | | | | |(восстановительной) стоимости |397 |— |х | |износа |398 |— |х | |Имущество, находящееся в залоге|400 |— |— | 4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финансовых вложений. |Наименование |Код |Остато|Начислен| |Остат| |показателя |стро|к на |о |Использо|ок на| | |ки |начало|(образов|вано |конец| | | |года |ано) | |года | |Собственные средства |410 |4 618 |1 637 |268 |5 987| |организации - всего | | | | | | |в том числе: | | | | | | |амортизация основных средств |411 |4 605 |1 637 |255 |5 987| |амортизация нематериальных |412 |— |— |— |— | |активов | | | | | | |прибыль, остающаяся в | | | | | | |распоряжении организации (фонд |413 |13 |— |— |13 | |накопления) | | | | | | |прочие |414 |— |— |— |— | |Привлеченные средства - всего |420 |— |— |— |— | |в том числе: | | | | | | |кредиты банков |421 |— |— |— |— | |заемные средства других |422 |— |— |— |— | |организаций | | | | | | |долевое участие в строительстве|423 |— |— |— |— | |из бюджета |424 |— |— |— |— | |из внебюджетных фондов |425 |— |— |— |— | |прочие |426 |— |— |— |— | |Всего собственных и |430 |4 618 |1 637 |268 |5 987| |привлеченных средств (сумма | | | | | | |строк 410 и 420) | | | | | | |Справочно: | | | | | | |Незавершенное строительство |440 |— |— |— |— | |Инвестиции в дочерние общества |450 |— |— |— |— | |Инвестиции в зависимые общества|460 |— |— |— |— | 5. Финансовые вложения. |Наименование |Код |Долгосрочные |Краткосрочные | |показателя |стро| | | | |ки | | | | | |На |На |На |На | | | |начало |конец |начало |конец | | | |года |года |года |года | |Паи и акции других организаций |510 |2 |2 |— |— | |Облигации и другие долговые |520 |— |— |— |— | |обязательства | | | | | | |Предоставленные займы |530 |— |— |— |— | |Прочие |540 |— |— |— |— | |Справочно: по рыночной | | | | | | |стоимости облигации и другие |550 |— |— |— |— | |ценные бумаги | | | | | | 6. Затраты, произведенные организацией. |Наименование |Код |За отчетный год |За предыдущий | |показателя |стро| |год | | |ки | | | |Материальные затраты |610 |42 851 |13 671 | |Затраты на оплату труда |620 |6 740 |3 469 | |Отчисления на социальные нужды |630 |2 549 |1 330 | |Амортизация основных средств |640 |1 633 |1 176 | |Прочие затраты |650 |3 565 |1 487 | |Итого по элементам затрат |660 |57 338 |21 133 | |Из общей суммы затрат отнесено | | | | |на непроизводственные счета |661 |— |— | 7. Расшифровка отдельных прибылей и убытков. |Наименование |Код |За отчетный |За предыдущий | |показателя |стро|период |период | | |ки | | | | | |прибыль|убыток |прибыль|убыток| |Штрафы, пени и неустойки, | | | | | | |признанные или по которым |710 |14 |5 |15 |— | |получены решения суда | | | | | | |(арбитражного суда) об их | | | | | | |взыскании | | | | | | |Возмещение убытков, причиненных| | | | | | |неисполнением или ненадлежащим |730 |— |— |— |— | |исполнением обязательств | | | | | | |Курсовые разницы по операциям в|740 |— |— |— |— | |иностранной валюте | | | | | | |-------------------------------|750 |— |— |— |— | |---------------------------- | | | | | | |-------------------------------|760 |— |— |— |— | |---------------------------- | | | | | | |-------------------------------|770 |— |— |— |— | |---------------------------- | | | | | | 8. Социальные показатели. |Наименование |Код |Причитается|Израсходов|Перечислен| |показателя |стро|по расчету |ано |о в фонды | | |ки | | | | |Отчисления на социальные нужды:| | | | | |фонд социального страхования |810 |375 |183 |189 | |в пенсионный фонд |820 |2 014 |— |2 225 | |в фонд занятости |830 |104 |— |98 | |на медицинское страхование |840 |238 |— |256 | |Среднесписочная численность |850 |306 |х |х | |работников | | | | | |Денежные выплаты и поощрения, | | | | | |не связанные с производством |860 |— |х |х | |продукции, выполнением работ, | | | | | |оказанием услуг | | | | | |Доходы по акциям и вкладам в | | | | | |имущество организации |870 |— |х |х | 9. Справка о наличии ценностей. |Наименование |Код |На начало года |На конец года | |показателя |стро| | | | |ки | | | |Арендованные основные средства |910 |— |— | |(001) | | | | |в том числе по лизингу |911 |— |— | |Товарно-материальные ценности, | | | | |принятые на ответственное |920 |— |— | |хранение (002) | | | | |Товары, принятые на комиссию |930 |— |— | |(004) | | | | |Списанная в убыток | | | | |задолженность |940 |— |— | |неплатежеспособных дебиторов | | | | |(007) | | | | |Износ жилищного фонда (014) |950 |96 |118 | |Износ объектов внешнего | | | | |благоустройства и других |960 |— |— | |аналогичных объектов (015) | | | | |-------------------------------|970 |— |— | |---------------------------- | | | | |-------------------------------|980 |— |— | |---------------------------- | | | | |-------------------------------|990 |— |— | |---------------------------- | | | | Руководитель ____________ Главный бухгалтер ____________ (подпись) (подпись) Литература 1. Абрютина М. С. Экспресс-анализ бухгалтерской отчетности: Методика. Практические рекомендации. — М.: Издательство ДИС, 1999. (Библиотека журнала "Консультант бухгалтера". Выпуск 2). 2. Абрютина М. С., Грачев А. В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебно-практическое пособие.— М.: Дело и Сервис, 1998. 3. Артеменко В. Г., Беллендир М. В. Финансовый анализ: Учебное пособие.— 2-е издание, переработанное и дополненное.— М.: Издательство "Дело и Сервис"; Новосибирск: Издательский дом "Сибирское соглашение", 1999. 4. Гражданский Кодекс Российской Федерации — Ч. I, II. 5. Донцова Л. В., Никифорова Н. А. Годовая и квартальная бухгалтерская отчетность: Учебно-методическое пособие по составлению и анализу.— М.: Издательство ДИС, 1999. (Библиотека журнала "Консультант бухгалтера". Выпуск 1). 6. Ефимова О. В. Финансовый анализ.— М.: Бухгалтерский учет, 1998. 7. Закон Российской Федерации "О бухгалтерском учете" от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ (с изменениями, внесенными федеральным Законом от 23 июля 1998 г. № 123-ФЗ). 8. Кармен Т. Р. Анализ финансовых отчетов: Учебник.— М.: ИНФРА-М, 1998. 9. Ковалев В. В. Управление финансами: Учебное пособие.— М.: ФБК- Пресс, 1998. 10. Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом, выбор инвестиций. Анализ отчетности. — М.: Финансы и статистика, 1999. 11. Крейнина М. Н. Финансовое состояние предприятия: Методы оценки.— М.: Издательство ДИС, 1997. 12. Патров В. В., Ковалев В. В. Как читать баланс.— М.: Финансы и статистика, 1999. 13. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденное приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 г. № 34н. 14. Положение по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98), утвержденное приказом Минфина РФ от 9 декабря 1998 г. № 60н. 15. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 1996 г. № 97 "О годовой бухгалтерской отчетности организаций" (с изменениями и дополнениями, внесенными приказами Минфина РФ от 3 февраля 1997 г. № 8, от 21 ноября 1997 г. № 81 и от 20 ноября 1998 г. № 47н). 16. Приказ Министерства финансов Российской Федерации № 71 "Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 149 от 5 августа 1996 г. "О порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ". 17. Русак Н. А., Русак В. А. Финансовый анализ субъекта хозяйствования: Справочное пособие. Минск: Высшая школа, 1997. 18. Федеральный закон Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве)": Официальный текст. 19. Хелферт Э. Техника финансового анализа/Пер. с англ.; Под ред. Л. П. Белых.— М.: Аудит; ЮНИТИ, 1996. 20. Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа.— М.: ИНФРА-М, 1998. ----------------------- [1] Ефимова О. В. Финансовый анализ.— М.: Бухгалтерский учет, 1998. [2] Абрютина М. С., Грачев А. В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебно-практическое пособие.— М.: Дело и Сервис, 1998. [3] Кармен Т. Р. Анализ финансовых отчетов: Учебник.— М.: ИНФРА-М, 1998. [4] Ефимова О. В. Финансовый анализ.— М.: Бухгалтерский учет, 1998. [5] Артеменко В. Г., Беллендир М. В. Финансовый анализ: Учебное пособие.— 2-е издание, переработанное и дополненное.— М.: Издательство "Дело и Сервис"; Новосибирск: Издательский дом "Сибирское соглашение", 1999. [6] Хелферт Э. Техника финансового анализа/ Пер. с англ.; Под ред. Л. П. Белых. — М.: Аудит; ЮНИТИ, 1996. [7] Русак Н. А., Русак В. А. Финансовый анализ субъекта хозяйствования: Справочное пособие. Минск: Высшая школа, 1997. [8] Артеменко В. Г., Беллендир М. В. Финансовый анализ: Учебное пособие.— 2-е издание, переработанное и дополненное.— М.: Издательство "Дело и Сервис"; Новосибирск: Издательский дом "Сибирское соглашение", 1999. [9] Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа.— М.: ИНФРА- М, 1998. [10] Кармен Т. Р. Анализ финансовых отчетов: Учебник.— М.: ИНФРА-М, 1998. ----------------------- Финансовый анализ Анализ хозяйственной деятельности Управленческий анализ Внешний Внутренний П (У) П (У) ФХД ПВД - ПВР ПОД (Р) ПП (У) П (У) Р |
|
